After training at the dolphin reconnaissance school, the dolphin Tristan was sent on an important mission to a secret military base of the USSR to obtain information about the Russians' new strategic weapon - a submarine that transforms into an airplane. After receiving a message that an unidentified object was discovered in Soviet territorial waters, moving towards a secret base, the Soviet command ordered to urgently send an experienced special agent, the dolphin Isolde, to intercept it.

Мульт снят по последнему разумному и вменяемому произведению Э. Успенского. В одной тихой бухте Тихого океана открылась новая особая диверсионно-подводная школа с затуманенным названием " Подводные береты". Обучались в ней дельфины. В задачу "беретов" входила ликвидация, уничтожение, захват, потопление и поиск. Для такой опасной и сложной работы нужны были ребята с железными нервами, ластами и мозгами.